重慶市梁平區審計局
關于2023年度區級預算執行和其他財政
收支審計查出問題整改情況的公告
（2025年1月9日公告）
?
2024年8月28日，梁平區十八屆人大常委會第23次會議聽取并審議了《2023年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，對審計查出問題整改工作提出明確具體要求。區政府對此高度重視，加強領導，周密部署，督促各級各部門各單位全力整改糾正審計查出問題。2024年12月25日，梁平區十八屆人大常委會第26次會議對整改落實情況進行了審議。
根據《中華人民共和國審計法》《重慶市審計條例》《重慶市人民代表大會常務委員會關于加強審計查出問題整改情況監督的決定》等規定，現將2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況公告如下。
一、審計查出問題的整改情況
（一）關于加強預算管理提升財政績效相關審計查出問題的整改情況
1. 區級預算執行及決算草案編制情況審計查出問題整改情況。區財政局持續加大財政管理體制改革力度，會同有關部門采取有效措施加以整改。一是針對預算精細化管理有待提高問題，區財政局印發了《重慶市梁平區財政局關于認真做好2025年預算編制工作的通知》，要求各單位對上年結轉結余、政府采購和部門項目預算應編盡編，縮減代編預算規模。二是針對專項資金和財政資金管理不到位問題，項目建設單位明確工程進度時間表、資金支付路線圖，督促施工單位加快項目建設進度，區財政局收回結轉兩年以上結余資金106.57萬元。
2. 部門預算執行和其他財政財務收支審計查出問題整改情況。區財政局嚴格執行預算安排與績效管理和監督檢查結果掛鉤辦法，積極開展預算績效管理綜合評價考核工作，督促落實過緊日子要求，有關部門及時推進整改。一是針對預算編制不規范決算填報不完整問題，2個單位加強對預算法及預算法實施條例的學習貫徹，督促財務科室根據工作實際情況規范完整編制部門預算和填報非稅收入決算；1個單位對項目績效目標表按規定設置績效指標個數和類型，今后加強對項目績效管理和績效指標量化工作。二是針對預算執行不力問題，2個單位積極推動梁平區國土空間總體規劃等項目開展，嚴格按照項目建設進度支付專項資金，提高資金使用率；已將未分配資金分配到具體項目，并積極督促項目開工建設；三是針對固定資產管理不規范問題，1個單位于2024年7月對資產物資開展全面清查盤點，1個單位對購置的固定資產補登固定資產臺賬。四是針對財政財務收支管理不規范問題，1個單位據實清理調整債務34.59萬元，主動聯系相關企業及時完成剩余款項支付；1個單位撤銷銀行賬戶，閑置資金16.14萬元上繳區財政。
3. 鄉鎮財政決算和其他財政財務收支情況審計查出問題整改情況。相關鄉鎮政府（街道辦事處）加強自身業務學習培訓，規范財政預算管理，積極推進問題整改。一是針對預算管理不規范問題，2個鄉鎮政府（街道辦事處）加強業務學習和培訓，嚴格履行法定的預算調整審批流程和規范完整編制預算。二是針對資產管理不到位問題，1個鄉鎮政府補登固定資產臺賬。三是針對決算填報不準確問題，1個街道辦事處加強對預算法及預算法實施條例學習貫徹執行，今后嚴格按照實際支出情況填報決算。
（二）關于對擴大有效投資推動重大項目建設審計查出問題整改情況
對4個單位建設的區級重點項目進行結算審計和工程決算審計查出問題整改情況。相關單位積極貫徹落實《重慶市梁平區政府投資項目全生命周期管理實施辦法（試行）》，協同推進問題整改。一是針對項目前期審批手續履行不到位問題，4個單位加強自身業務學習培訓，及時修訂工程建設管理辦法，今后工程建設項目嚴格履行規定的審批程序，新增工程投資向分管項目的區領導報告并提交區政府會議審議。二是針對工程建設主體責任履行不到位問題，2個單位將履職不到位的中介機構納入黑名單，并按照合同約定扣減服務費和收取違約金，批評教育相關工作人員，今后嚴格落實主體責任。三是針對工程建設管理責任履行不到位問題，1個單位完善工程項目現場管理及驗收制度，1個單位建立移交和管護制度，切實履行管護責任。
（三）關于對保障和改善民生推動惠民利民政策落實審計查出問題整改情況
1. 就業補助資金和失業保險基金專項審計查出問題整改情況。一是針對促進就業資金發放不精準、使用不規范問題，區人力社保局追回資金17.28萬元，18名公益性崗位工作人員退出管理崗位，舉一反三清退超規定期限留用的3名公益性崗位人員。二是針對培訓機構和見習基地開展業務監督不到位，區人力社保局清退3家不合規見習基地，進一步優化見習活動評估規則。三是針對就業創業幫扶政策執行有偏差問題，區人力社保局組織相關銀行學習創業幫扶政策文件，明確政策規定，要求根據申請人實際資金需求給予授信期，清除不符合條件城鎮新增就業人員記錄信息。
2. 基層公立醫療衛生機構藥品醫療器材集中統一采購及醫療衛生服務收費專項審計調查查出問題整改情況。區衛生健康委及相關醫療衛生機構積極完善相關制度建設和監管機制，有力推動問題整改落實到位。一是針對部分醫院藥械設備采購決策程序不規范問題，區衛生健康委出臺了《重慶市梁平區衛生健康系統政府采購管理制度》，持續對醫療機構的乙類醫用大型設備進行監管檢查；1家醫院調整了醫用耗材管理委員會成員、醫學裝備管理委員會成員并明確了兩個管理委員會的工作職責；1家醫院修訂完善了醫療設備采購流程方案，今后醫療設備采購嚴格執行先審批后購置原則。二是針對部分醫院藥械設備采購政策執行有偏差或后續管理不規范問題，區衛生健康委聯合相關部門開展專項整治行動，進一步規范醫療機構醫用耗材采購及使用管理；2家醫院藥品已全部實現線上采購；對醫用耗材，價格差異不大的逐步提高線上采購比例，價格差異較大的與供應商談判或線上尋找合理替代品；1家醫院全面梳理和優化采購流程，嚴格執行耗材平臺采購政策，規范采購行為；1家醫院建立采購項目臺賬，明確驗收及合同支付期限，嚴格執行合同約定支付方式，按時退還履約保證金。
（四）關于對國外貸援款項目資金專項審計查出問題整改情況
亞洲開發銀行貸款重慶龍溪河環境綜合整治與生態保護示范項目（梁平子項目）2023年度財務收支和項目執行情況審計查出問題整改情況。原農發集團加強與區規劃自然資源局、區水利局等部門溝通會商，分析問題原因，采取有效措施積極推進整改。一是針對項目前期統籌規劃不到位問題，報請亞行同意新增工程投資按變更處理，由亞行貸款資金支付，并與相關部門會商制定后續項目實施方案，項目已順利復工。二是針對項目建設資金和報表管理不規范問題，原農發集團據實結算工程價款，并對賬務按規定進行調整和處理。三是針對項目工程后期結算辦理不及時問題，積極推動項目辦理結算審計，5個標段初步結算審核報告已完成，并提交到市咨詢專家組復核。
（五）關于對有效盤活利用國有資產審計查出問題整改情況
- 2023年度行政事業單位國有資產審計調查查出問題整改情況。區財政局積極貫徹落實市委、市政府“三攻堅一盤活”改革突破決策部署，加強行業監督管理，加快推進問題整改。一是針對部分單位國有資產財務管理基礎較為薄弱問題，13個單位通過現場盤點和清查的方式，核實固定資產數量，建立資產管理臺賬，對盤盈盤虧資產及時進行賬務處理；11個單位將已交付使用的建設項目補登固定資產，對報廢資產及時進行處置，核銷固定資產臺賬。二是針對部分資產管理不規范問題，2個單位上繳資產處置收益10.71萬元，已追收固定資產收益5.62萬元，閑置資產已制定使用分配計劃和投入使用，12個單位27處不動產已進行確權登記。
- 區屬國有企業財務經營狀況審計查出問題整改情況。新宜房地產公司落實審計整改主體責任，區國資委落實審計整改監督管理責任，有效推進問題整改。一是針對企業會計信息失真問題，新宜房地產公司查明公司債權債務來源，據實清理和調整債權債務，對賬掛往來的工程建設管理代建收入進行賬務處理。二是針對資產閑置和借用不規范問題，新宜房地產公司完善與借用單位的資產借用協議，轉讓部分閑置住房用于保障和改善民生。
- 國有自然資源資產管理審計查出問題整改情況。相關部門和鄉鎮政府積極貫徹落實生態文明建設決策部署，協同推進問題整改。針對部分資源環境保護政策落實不到位問題，竹山鎮政府對撂荒耕地按照季度種植利用，對自然保護地進行復綠。
二、需繼續推進整改的情況和下一步工作打算
審計整改工作目前推進順利，仍有部分分階段整改和持續整改類問題正有序推進整改。一是部分問題受制于外部條件等因素，導致整改周期相對較長，需制定審慎穩妥的處置方案有序推進解決。二是部分問題原因復雜，涉及面廣，需要相關部門協同推進整改。三是部分問題整改需要等待上級部門審批同意方可執行。
對尚未完成整改的問題，已督促整改責任部門和單位嚴格按照整改方案的時間表、路線圖，推進問題整改，持續取得階段性整改成果，最終推動問題全面整改。相關主管部門要貫徹落實“治已病、防未病”的整改工作要求，對普遍性、傾向性、苗頭性問題開展舉一反三、自查自糾，努力實現審計整改“查出一點、治理一片、規范一面”的綜合效應。監督檢查部門將重點聚焦虛假整改、敷衍整改等問題，持續加大對審計整改落實情況的跟蹤督促，確保整改見實物、有實效。
渝公網安備50022802000041號
